Почему прибыль есть, а денег нет: 6 причин и как их найти
В отчёте за месяц прибыль, а на счёте пусто и зарплату платить нечем. Это одна из самых частых ситуаций в растущем бизнесе. Разберёмся, почему так бывает и как найти, куда на самом деле ушли деньги.
Прибыль и деньги - это разные цифры
Прибыль считают по факту продажи: отгрузили товар или оказали услугу - выручка уже есть, даже если клиент ещё не заплатил. Деньги на счёте меняются только тогда, когда оплата реально пришла или ушла.
Простой пример. В октябре вы продали партию на 1 000 000 ₽ с отсрочкой платежа 60 дней. Закупка обошлась в 700 000 ₽, и поставщику вы заплатили сразу.
- В отчёте о прибыли за октябрь: +300 000 ₽.
- На расчётном счёте за октябрь: −700 000 ₽, и так до декабря, пока клиент не заплатит.
Бизнес прибыльный, а платить аренду и зарплату нечем. Чем быстрее растут такие продажи, тем больше денег «зависает» по дороге.
6 причин, почему прибыль не превращается в деньги
- Клиенты платят с отсрочкой. Долги покупателей растут вместе с продажами. Если отсрочка 30–60 дней, деньги за этот месяц вы увидите только через один-два.
- Деньги лежат на складе. Закупили впрок, взяли партию со скидкой, а товар продаётся медленнее, чем планировали. В прибыли этих денег нет, на счёте тоже.
- Предоплаты поставщикам. Вы заплатили за материалы или товар, который придёт и будет продан только в следующем месяце.
- Кредиты и лизинг. В прибыль попадают только проценты, а основная сумма долга уходит со счёта целиком. Ежемесячный платёж может быть в разы больше, чем видно в отчёте.
- Покупки оборудования, машин, ремонт. Деньги уходят разом, а в расходы такие траты попадают частями, через амортизацию, в течение нескольких лет.
- Собственник забирает деньги. Дивиденды и личные траты с бизнес-счёта не уменьшают прибыль, но уменьшают остаток на счёте.
Как за час понять, куда ушли деньги
Возьмите один месяц и сравните две цифры: прибыль за месяц и то, на сколько изменились деньги на всех счетах. Разницу почти всегда объясняют шесть строк из списка выше.
- на сколько выросли долги клиентов;
- на сколько выросли запасы на складе;
- сколько выдано авансов поставщикам;
- сколько заплачено по кредитам и лизингу (без процентов);
- сколько потрачено на оборудование и ремонт;
- сколько выведено собственником.
Это упрощённый отчёт о движении денег. Бухгалтерия обычно собирает его вручную раз в квартал, когда что-то исправлять уже поздно.
Что делать, чтобы разрыв не повторялся
- Следите за долгами клиентов каждую неделю. Задайте лимит отсрочки и смотрите, кто его превысил.
- Считайте, сколько дней товар лежит на складе. Если запасы растут быстрее продаж, закупки пора сокращать.
- Ведите платёжный календарь на 4–8 недель вперёд. Тогда кассовый разрыв видно заранее, а не в день зарплаты.
- Разделите деньги бизнеса и личные. Выплаты собственнику - по графику, а не «когда на счёте есть».
- Смотрите прибыль и деньги рядом. Одна цифра без другой вводит в заблуждение.
Если всё это собирается из 1С, банка и таблиц вручную, на это уходят дни, и картина всегда запаздывает. Поэтому такие цифры удобнее держать на одном экране, где они обновляются сами.